Výhody HSA vs. HRA pre úspory v zdravotníctve

Zdravotné poistenie je určené na pomoc s nákladmi na zdravotnú starostlivosť, ale nie vždy sa vzťahuje na všetko. Plánovanie ďalších nákladov mimo kapsy vás môže odradiť od šoku z nálepky, keď príde lekársky účet. V závislosti od toho, aký typ zdravotného poistenia máte alebo aké dávky zdravotnej starostlivosti ponúka váš zamestnávateľ, môžete mať prístup k účtu zdravotného sporenia (HSA) alebo k dohode o úhrade zdravotného stavu (HRA).

Ak máte niektorú z týchto možností k dispozícii, je dôležité pochopiť, ako sa porovnáva HSA vs.

Základy zdravotného sporenia

Ako už názov napovedá, HSA je sporiaci účet, ktorý má byť použitý špeciálne pre zdravotnú starostlivosť. Tieto účty sú spojené s vysokými odpočítateľnými plánmi zdravotného poistenia, ktoré môže ponúknuť váš zamestnávateľ. Môžete sa tiež rozhodnúť zapísať sa do vysoko odpočítateľného plánu s HSA, ak ste samostatne zárobkovo činná osoba.

HSA sa môže použiť na úhradu širokej škály nákladov na zdravotnú starostlivosť, vrátane:

• Návštevy lekára
• Preventívna starostlivosť
• Špeciálne služby
• Fyzická terapia
• Programy na liečbu drog a alkoholu
• Programy na zníženie hmotnosti
• Transplantácie orgánov
• Laboratórne testy
• Zdravotnícke vybavenie a spotrebný materiál
• Služby nemocníc
• Stomatologické služby
• Vízne služby
• Lieky na predpis
• Voľne predajné lieky

Internal Revenue Service obmedzuje, ako môžu byť prostriedky HSA použité do určitej miery. Napríklad, nemôžete použiť peniaze v HSA platiť za veci, ako sú bielenie zubov služby, vitamíny, transplantácie vlasov, cvičenie zariadenia alebo členstvo v telocvični.

Používanie prostriedkov HSA je relatívne jednoduché. Vaša poisťovňa vám môže poskytnúť debetnú kartu spojenú s vaším sporiacim účtom. Potom môžete prejsť kartou, aby ste zaplatili oprávnené zdravotné náklady a poskytovateľ HSA na konci roka poskytne daňové priznanie, v ktorom uvedie vaše celkové výdavky a ročné príspevky.

Pre rok 2018 môžete na HSA prispieť sumou 3 450 USD, ak máte jedno pokrytie. Ak máte rodinné pokrytie, limit sa zvýši na 6 900 USD. Zamestnávatelia môžu vo vašom mene vykonať zodpovedajúce príspevky na HSA. Celkové príspevky zamestnancov a zamestnávateľov nesmú prekročiť limit ročného príspevku.

Ako funguje zdravotné poistenie

Zdravotná náhrada sa líši od HRA niekoľkými kľúčovými spôsobmi. Po prvé, nie je to samotný sporiaci účet, ani zdravotné poistenie. Na účet neúčtujete žiadne príspevky; Namiesto toho vám zamestnávateľ prispieva.

Zamestnávatelia môžu zriadiť HRA pre každého zamestnanca mladšieho ako 65 rokov. Tiež majú kontrolu nad tým, ako môžete na účte minúť peniaze. Napríklad, ak ste náklady na zdravotnú starostlivosť, že poistenie neplatí, môžete ťuknúť na HRA zaplatiť, potom pokryť všetky zostávajúce rozdiel sami. Alternatívne môže váš zamestnávateľ nastaviť váš plán tak, aby ste pokryli určitú sumu, ktorá nie je krytá poistením; potom vaše HRA zaplatí zvyšok.

Z hľadiska limitov príspevkov sa tieto líšia v závislosti od typu HRA, ktorý zamestnávateľ zriadil. Integrovaná HRA, ktorá je spojená napríklad s vysoko odpočítateľným zdravotným plánom skupiny, nemá ročný limit príspevkov. Kvalifikovaný malý zamestnávateľ HRA (QSEHRA), ktorý je určený pre podniky s 50 a menej zamestnancami, má limit príspevku vo výške 5 050 USD na individuálne krytie a 10 250 USD na rodinné pokrytie v roku 2018.

Podobne ako HSA, peniaze držané v HRA sa môžu použiť len na kvalifikované lekárske výdavky. Všeobecne platí, že zahŕňa tie výdavky, na ktoré sa vzťahuje váš plán zdravotného poistenia, ako sú návštevy lekára, nemocničné služby a lieky na predpis. Váš zamestnávateľ má možnosť rozšíriť rozsah pokrytia tak, aby zahŕňal celú škálu výdavkov, ktoré sú oprávnené na HSA, ale to nie je povinné.

Výhody HSA vs. HRA

HSA a HRA sa môžu zdať rovnako výhodné, ale HSA prinášajú niektoré dôležité výhody, ktoré HRA nemajú.

Po prvé, príspevky, ktoré vykonáte, sú daňovo uznateľné. Zrážky znižujú váš zdaniteľný príjem za daný rok, čo by mohlo viesť k nižšiemu daňovému výmeru alebo väčšej náhrade. Príspevky HRA sú odpočítateľné, ale len pre vášho zamestnávateľa; nedostanete žiadnu daňovú úľavu pre jeden z týchto účtov.

Potom nemusíte používať prostriedky HSA, kým ich nepotrebujete.Peniaze, ktoré prispievate z roka na rok, až kým ju nevyberiete, naďalej získavajú úroky. S HRA, váš zamestnávateľ rozhodne, či vám umožní vykonávať príspevky z jedného roka na druhý. Ak to nie je možnosť, vaše peniaze HRA sa v podstate stávajú použitia-it-or-lose-it.

Spôsob, akým môžete použiť prostriedky v HSA verzus HRA, sa tiež líši. Ak sa váš zamestnávateľ nerozhodne ísť nad rámec výdavkov, na ktoré sa vzťahuje váš plán zdravotnej starostlivosti, môže sa stať, že zaplatíte viac z vrecka za lekárske výdavky, ktoré by mohli byť kryté HSA.

A nakoniec, a čo je najdôležitejšie, HSA môže robiť dvojité clo ako nástroj plánovania odchodu do dôchodku. Obvykle by výbery z HSA na čokoľvek iné ako zdravotnú starostlivosť podliehali 20% daňovej sankcii a bežnej dani z príjmov. Ak zostanete zdravý a budete aj naďalej hromadiť peniaze na svojom účte počas pracovných rokov, môžete si vybrať peniaze z vášho HSA vo veku 65 rokov alebo staršom na akýkoľvek účel, bez toho, aby ste museli zaplatiť 20% pokutu. Stále by ste dlhovali bežnú daň z príjmu z vášho výberu, ale to môže byť užitočný spôsob, ako doplniť dávky sociálneho zabezpečenia alebo dôchodkové príjmy z účtu 401 (k) alebo individuálneho dôchodkového účtu.

Príspevok na HSA, aj keď nemáte každý rok max. Svoj plán, by mohol byť užitočný pri vytváraní ďalšieho zdroja úspor na odchod do dôchodku. Ak však máte k dispozícii iba HRA, je dôležité presne pochopiť, ako ju môžete použiť, aby ste si ju mohli čo najviac vychutnať.